개인 투자용 국채가 2024년 6월 상반기 중에 출시될 예정입니다. 정부는 미래에셋증권을 국채 판매대행기관 우선협상대상자로 선정했습니다. 개인 투자용 국채는 안전자산인 국채를 개인이 쉽게 매입할 수 있게 만든 상품으로 만기 보유 시 수익성과 안전성을 모두 누릴 수 있을 것으로 기대됩니다. 지금부터 개인 투자용 국채가 무엇인지, 그리고 장점과 아쉬운 점 등에 대해 알아보도록 하겠습니다.
목차
개인 투자용 국채란?
기본 개념
개인 투자용 국채는 매입자격을 개인으로 한정하는 저축성 국채입니다. 작년 4월 국채법 개정을 통해 도입 근거가 마련되었으며, 정부는 하위 법령 정비를 완료하고 판매대행기관 선정에 들어갔습니다. 미국, 일본, 싱가포르 등 주요 선진국에서도 개인 투자용 국채를 발행하고 있습니다.
도입 목적
국채는 대표적인 안전자산으로 개인 투자용 국채 도입의 가장 큰 목적은 개인 투자자에게 새로운 형태의 안정적인 초장기 투자 상품을 제공함으로써 노후 대비 자산 형성을 지원하는 것입니다. 또한, 정부 입장에서는 개인 투자용 국채 도입을 통해 기관과 외국인이 대부분을 차지하는 현재 국채 시장의 수요처를 다변화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.
상품 구조
개인 투자용 국채는 10년물, 20년물 두 가지 종류로 출시되고, 만기일에 원금과 이자를 한 번에 지급합니다. 그리고 만기까지 보유할 경우 표면 금리에 가산금리도 함께 연 복리로 적용됩니다. 표면금리는 전월 국고채 10년물, 20년물 금리를 적용하고, 가산금리는 아직 결정되지 않았습니다. 그리고 매입액 2억원까지 이자소득에 대해 14%(지방세 포함 시 15.4%) 분리과세 혜택도 주어집니다.
국채 투자 방법
국채 투자를 위한 전용 계좌를 개설하고, 최소 10만원 단위로 1년 최대 1억원까지 매입할 수 있습니다. 종류는 10년물, 20년물 두 종류로 각각 1억원씩 최대 2억원까지 살 수 있습니다. 개인투자용 국채 판매대행기관 선정이 진행 중으로 우선협상대상자로 미래에셋증권이 선정되었습니다. 유의사항으로 상속, 유증, 강제집행 외 소유권 이전이 불가능하고, 매입 1년 후부터 중도 환매가 가능합니다.
개인 투자용 국채의 장점
안정성과 수익성을 동시에
가장 큰 장점은 안전하다는 점입니다. 국채는 국가가 발행한 채권으로 부도 위험은 사실상 0입니다. 또한, 만기까지 보유하면 표면금리와 가산금리가 적용된 이자를 받을 수 있어서 수익성도 함께 잡을 수 있는 상품입니다.
세제 혜택(이자소득 분리과세)
개인 투자용 국채는 2억원까지는 만기 이자소득에 대해 종합소득에 포함시키지 않고 14%(지방세 포함시 15.4%)세율로 분리과세하게 됩니다. 현재 채권 이자소득에 대해서는 연 2천만원 이하는 15.4%로 분리과세하고, 연 2천만원 초과분에 대해서는 종합소득을 합산하여 과세율이 정해지고 있습니다.
아쉬운 점
개인 투자용 국채는 시장에서 거래되는 채권이 아니기 때문에 타인에게 팔 수 없고, 채권가격 변동에 따른 매매차익은 기대할 수 없습니다. 또한, 중도 환매 시 가산금리, 연 복리, 분리과세 혜택은 적용되지 않기 때문에 만기까지 보유하는 것이 낫습니다.
맺음말
개인 투자용 국채는 고수익을 노리는 투자자보다는 노후 자금, 학자금 등을 마련하기 위한 안정성을 추구하는 투자자에게 적합한 투자처입니다. 즉, 은행 예금, 적금을 대체할 수 있는 상품입니다. 다만, 만기 보유해야 혜택을 모두 볼 수 있다는 점, ISA나 IRP 등 장기 투자 상품이 다양하게 이미 존재하고 있다는 점 등은 개인 투자용 국채에 투자를 망설이게 하는 요인입니다. 지금까지 개인 투자용 국채가 무엇인지, 장점과 아쉬운 점 등에 대해서 알아보았습니다.